Pensioenfondsen houden van oudsher het oog op de toekomst gericht. Een pensioenfonds heeft daarbij rekening te houden met een groot aantal onzekere externe factoren. In toenemende mate zullen economische en demografische ontwikkelingen de toekomstige financiële situatie van een pensioenfonds beïnvloeden. Daarnaast hebben ontwikkelingen op het gebied van internationale verslaglegging (IFRS) en financieel toezicht (in Nederland het FTK) een grote invloed op het te voeren beleid van een pensioenfonds.
In deze dynamische en complexe omgeving biedt ORTEC met zijn Asset Liability Management (ALM) oplossingen en expertise pensioenfondsen ondersteuning bij het vaststellen van een optimaal strategisch beleid. Met behulp van onze ALM-studies en software geven wij onze klanten inzicht in de belangrijkste risicofactoren en in de invloed daarvan op de gestelde lange- en kortetermijndoelstellingen. We analyseren daarbij niet alleen de toekomstige solvabiliteitssituatie van het pensioenfonds, maar ook de consequenties voor de onderneming en de deelnemers (indexatiedoelstellingen). ALM is dus op de eerste plaats een gedegen risicoanalyse. Daarnaast ondersteunt een ALM-studie pensioenfondsen bij het vaststellen van een integraal beleggings-, premie- en indexatiebeleid. Hierbij moet het pensioenfondsbestuur een verantwoorde afweging maken ten aanzien van de kosten, opbrengsten en risico's voor de verschillende belanghebbenden (actieve deelnemers, gepensioneerden en premiebetalers) om te komen tot een zogenaamde 'Pension Deal'.
Voor ondernemingen brengt ORTEC door middel van ALM-studies de toekomstige pensioenrisico's in kaart voor de balans en V&W-rekening op basis van IFRS. Dit beperkt zich niet tot alleen de Nederlandse pensioensituatie. ORTEC is in staat om voor een multinational op een consistente en integrale manier de pensioenrisico's te analyseren voor de belangrijkste binnen- en buitenlandse pensioenfondsen. Bij deze analyses is het mogelijk om de verschillende vormen van toezicht (bijvoorbeeld IFRS en nFTK) integraal te benaderen. Daarnaast is het ook mogelijk om de risico's die de onderneming zelf loopt mee te nemen in de analyses.
ORTEC heeft ALM-projecten uitgevoerd in onder andere België, Duitsland, Zwitserland, het Verenigd Koningrijk, Zweden, Noorwegen, de Verenigde Staten, Zuid-Korea en Japan.
ORTEC biedt de volgende diensten en oplossingen op het gebied van ALM aan:
- strategische managementconsultancy (ALM-studies);
- actuariële en financiële prognoseberekeningen (onder andere herstelplannen);
- continuïteits- en solvabiliteitsanalyses;
- IFRS-analyses met betrekking tot pensioenen;
- bestuursopleidingen;
- ontwikkeling en implementatie van maatwerk ALM-systemen;
- gebruikerslicenties van ALM-software (PALM);
- opleidingen voor ALM-softwaregebruikers.
ORTEC onderhoudt op het gebied van ALM nauwe relaties met de universitaire wereld en is daardoor in staat om voortdurend vernieuwend bezig te zijn. ORTEC loopt met zijn geavanceerde ALM-systemen voorop bij belangrijke maatschappelijke en wetenschappelijke ontwikkelingen. Klanten van ORTEC profiteren hiervan en zijn daardoor beter op de toekomst voorbereid.